iLDrY

目录
中文摘要
目录
引言
一、研究的目的与意义
（一）研究的目的
（二）研究的意义
二、国内外研究现状
（一）国外相关研究
（二）国内文献研究
（三）文献述评
三、研究的主要内容
四、研究方法
五、创新之处
第一章 行政事业单位内部控制概述
第一节 行政事业单位内部控制的涵义、目标与原则
一、行政事业单位涵义
二、行政事业单位内部控制涵义
三、行政事业单位内部控制目标
四、行政事业单位内部控制原则
第二节 行政事业单位内部控制的理论基础
一、控制论
二、委托代理理论
三、系统论
第二章 Z医院内部控制现状
第一节 Z医院基本情况与内部控制情况简介
一、Z医院基本情况
二、Z医院内部控制情况简介
第二节 单位层面内部控制现状
一、单位内控机构设置情况
二、内控手册建立及内部控制专题培训情况
三、单位内部风险评估及专项审计机制建设情况
四、分事行权、分岗设权、分级授权建设情况
五、关键岗位轮岗机制建设情况
六、内控信息系统建立及内控要求嵌入信息系统情况
第三节 业务层面内部控制现状
一、预算管理领域情况
二、收支管理领域情况
三、政府采购管理领域情况
四、资产管理领域情况
五、建设项目管理领域情况
六、合同管理领域情况
第三章 Z医院内部控制存在问题及原因分析
第一节 单位层面内部控制存在问题及原因分析
一、单位内部风险评估工作存在问题及原因分析
二、关键岗位轮岗机制存在问题及原因分析
三、内控信息系统建立及内控要求嵌入信息系统存在问题及原因分析
第二节 业务层面内部控制存在问题及原因分析
一、预算管理领域存在问题及原因分析
二、收支管理领域存在问题及原因分析
三、资产管理领域存在问题及原因分析
第四章 Z医院内部控制优化的对策建议
第一节 单位层面内部控制优化的对策建议
一、构建内控治理体系，明确内控权利责任
二、注重内控人才培养，加强人才队伍建设
三、加大资金投入力度，搭建内控大数据平台
四、完善风险评估制度，加大内控问责力度
第二节 业务层面内部控制优化的对策建议
一、合理编制预算，提高预算支出均衡性
二、强化支出管理，完善支出手续
三、盘活闲置资产，规范无形资产管理
结语
一、研究结论
二、研究展望